Come costruire una dashboard finanziaria per il controllo di gestione In impresa.biz ci siamo accorti che molte PMI prendono decisioni cruciali sulla base di sensazioni o dati frammentari. Ma per navigare con sicurezza, servono strumenti concreti: uno dei più potenti è la dashboard finanziaria. Una dashboard ben progettata consente di monitorare in tempo reale l’andamento economico e finanziario dell’azienda, facilitando decisioni rapide, informate e orientate agli obiettivi. Cos’è una dashboard finanziaria? Una dashboard finanziaria è un cruscotto digitale che raccoglie e visualizza, in modo chiaro e sintetico, i principali indicatori chiave di performance (KPI) economico-finanziari. Lo scopo è avere tutto sotto controllo in un colpo d’occhio: margini, costi, vendite, cassa, indebitamento, performance rispetto al budget. Perché è indispensabile per il controllo di gestione? Una dashboard ben strutturata permette di: -Anticipare criticità su margini, flussi di cassa, scostamenti dal budget -Monitorare trend e confrontare periodi -Condividere dati in modo immediato con proprietà, CFO, commercialista, banche -Supportare decisioni strategiche basate su numeri reali Come costruirla: i 5 passaggi fondamentali secondo noi di impresa.biz 1. Definire gli obiettivi della dashboard Partiamo sempre da questa domanda: perché ci serve questa dashboard? Controllo dei costi? Monitoraggio dei flussi di cassa? Valutazione delle performance di vendita? Ogni obiettivo richiede KPI specifici. 2. Scegliere i KPI più utili Non serve monitorare tutto, ma le metriche giuste. Alcuni esempi che utilizziamo spesso: -Fatturato mensile/progressivo -EBITDA e margine operativo -Cash flow operativo -Incidenza costi fissi/variabili -Giorni medi di incasso e pagamento (DSO/DPO) -ROI, ROE, break-even point -Budget vs consuntivo 3. Raccogliere i dati dalle fonti aziendali Dati da contabilità, gestionale, CRM, magazzino, tesoreria: serve un sistema che li integri o li aggiorni automaticamente (Excel, Google Data Studio, Power BI, ERP...). 4. Progettare la visualizzazione La dashboard deve essere chiara, leggibile e aggiornata. Grafici semplici, tabelle dinamiche, semafori (rosso-giallo-verde), filtri per data o area. Ogni utente deve vedere ciò che gli serve: proprietà, direzione finanziaria, commerciale. 5. Renderla uno strumento operativo quotidiano Una dashboard è utile solo se viene usata: per questo aiutiamo i team a inserirla nei processi decisionali, nei meeting, nei report mensili. Caso reale: da Excel statici a dashboard evolute Abbiamo seguito una PMI con margini in calo e forte esposizione bancaria. Attraverso una dashboard settimanale integrata con il gestionale, è riuscita a: -Ridurre i tempi di analisi dei dati del 70% -Individuare sprechi e ridurre i costi fissi del 12% -Prevedere tensioni di cassa con 2 mesi di anticipo Cosa facciamo in impresa.biz Accompagniamo le imprese nella creazione di dashboard efficaci: -Definizione dei KPI davvero rilevanti -Integrazione dati da fonti diverse (contabilità, ERP, CRM) -Progettazione grafica e funzionale su Excel, Power BI o altri strumenti -Formazione all’uso e interpretazione dei dati Una dashboard finanziaria non è un lusso, ma uno strumento essenziale per guidare l’impresa con lucidità, efficienza e visione. In impresa.biz crediamo che ogni PMI debba avere accesso a questo tipo di controllo, anche con strumenti semplici ma ben strutturati. Contattaci per progettare insieme una dashboard su misura per la tua azienda e iniziare a decidere con i numeri, non con le ipotesi. #DashboardFinanziaria #ControlloDiGestione #ImpresaBiz #BusinessIntelligence #FinanzaPMI #Reportistica #AnalisiDati #GestioneAziendale #DecisioniStrategiche #KPI

Piano di risanamento aziendale: cos’è, come si redige, esempi pratici In impresa.biz incontriamo spesso imprenditori che si trovano a dover affrontare una crisi, e la prima domanda è quasi sempre: “Come si fa a risanare l’azienda? Da dove cominciamo?” La risposta chiave è il piano di risanamento aziendale: un documento strategico che definisce le azioni e i numeri necessari per uscire dalla crisi e riportare l’azienda sulla strada della crescita sostenibile. Cos’è il piano di risanamento? Il piano di risanamento è un progetto dettagliato che: -Analizza la situazione economica, finanziaria e patrimoniale attuale -Definisce gli obiettivi di miglioramento e i tempi per raggiungerli -Indica le azioni operative per correggere gli squilibri -Include previsioni economico-finanziarie aggiornate e realistiche -Serve a comunicare la strategia a soci, banche, creditori e altri stakeholder In sostanza, è la mappa per uscire dalla crisi. Come si redige un piano di risanamento: i 6 passi fondamentali 1. Diagnosi della situazione attuale Analizziamo insieme i dati di bilancio, flussi di cassa, debiti, ricavi e costi per capire il cuore del problema. 2. Individuazione delle cause della crisi Ci concentriamo sulle radici: è un problema di liquidità, marginalità, eccesso di indebitamento o inefficienza operativa? 3. Definizione degli obiettivi di risanamento Obiettivi chiari, misurabili e temporizzati, ad esempio: riduzione del debito del 30% entro 12 mesi, aumento del fatturato del 10%, miglioramento del margine operativo. 4. Elaborazione delle azioni correttive Qui identifichiamo interventi concreti, come: rinegoziazione dei debiti, taglio dei costi non strategici, revisione prezzi, ottimizzazione magazzino, ricerca di nuovi clienti. 5. Stesura delle previsioni economico-finanziarie Realizziamo un budget aggiornato con ricavi, costi, flussi di cassa e indicatori chiave (EBITDA, ROI, ROE) per verificare la sostenibilità del piano. 6. Pianificazione e monitoraggio Definiamo un calendario di controllo e revisioni periodiche per mantenere il piano vivo e correggere il tiro se necessario. Esempio pratico: una PMI in crisi di liquidità Immaginiamo un’azienda manifatturiera con ricavi stagnanti, costi fissi elevati e debiti a breve termine troppo pesanti. Interventi chiave nel piano: -Rinegoziazione con banche per allungare scadenze -Riduzione del magazzino per liberare cassa -Taglio dei costi energetici e di acquisto materie prime -Lancio di una linea di prodotto a margine più alto -Introduzione di un sistema di controllo di gestione più rigoroso Previsioni: miglioramento della liquidità entro 6 mesi e ritorno a utili entro 12 mesi. Il nostro approccio in impresa.biz Per noi, il piano di risanamento è molto più di un documento: è uno strumento di management fondamentale per guidare il cambiamento. Aiutiamo le aziende a costruire piani realistici, condivisi e soprattutto efficaci, evitando analisi troppo teoriche o irrealistiche. Vuoi un supporto concreto? Offriamo: -Analisi gratuita della tua situazione finanziaria -Affiancamento nella redazione del piano di risanamento -Supporto nella trattativa con banche e creditori -Monitoraggio continuo per raggiungere gli obiettivi Contattaci per trasformare la crisi in opportunità. #PianoDiRisanamento #CrisiAziendale #ImpresaBiz #RistrutturazioneDebito #GestioneCrisi #FinanzaAziendale #PMI #ConsulenzaImpresa #Turnaround #StrategiaAziendale

Come fare un’analisi di bilancio in 5 passi (anche se non sei un CFO) In impresa.biz, ci confrontiamo ogni giorno con imprenditori che ci dicono: “Non sono un CFO, ma vorrei capire il bilancio della mia azienda senza perdermi tra sigle e tecnicismi.” La buona notizia è che per leggere un bilancio in modo utile, non serve una laurea in economia. Bastano metodo, buonsenso e gli indicatori giusti. Ecco come facciamo noi una prima analisi di bilancio in 5 passi chiari. 🔍 1. Guarda i numeri chiave del conto economico Il conto economico ti dice quanto guadagni e quanto spendi. Noi partiamo sempre da qui: -Fatturato: sta crescendo? A quale ritmo? -Costi operativi: pesano troppo rispetto ai ricavi? -Margine operativo lordo (EBITDA): è positivo e stabile nel tempo? -Utile netto: l’azienda chiude in utile o in perdita? 📌 Obiettivo: capire se l’attività è redditizia prima e dopo le imposte. 📊 2. Analizza lo stato patrimoniale in modo pratico Lo stato patrimoniale è spesso il più trascurato, ma è fondamentale: ti dice cosa possiedi, cosa devi e con che mezzi finanzi. -Attività: quali sono i tuoi beni e crediti (immobili, scorte, clienti…)? -Passività: quanta parte è a breve termine (debiti verso fornitori, banche…)? -Patrimonio netto: quanto capitale è rimasto in azienda? 📌 Obiettivo: capire se sei solido finanziariamente o troppo esposto. 📈 3. Calcola 3 indici fondamentali Noi partiamo sempre da questi tre. Bastano per avere un primo quadro chiaro: -ROE (Return on Equity): misura la redditività per i soci. -Current Ratio: attivo corrente / passivo corrente → indica la capacità di pagare i debiti a breve. -Indice di indebitamento: debiti / mezzi propri → se è troppo alto, attenzione! 📌 Obiettivo: individuare eventuali squilibri di redditività, liquidità e struttura finanziaria. 🧾 4. Confronta più esercizi e guarda i trend Un bilancio isolato non dice nulla. Quello che conta è il confronto nel tempo: -Le vendite crescono? -I costi sono sotto controllo? -Il margine migliora o si riduce? -L’indebitamento aumenta o si riduce? 📌 Obiettivo: identificare pattern positivi o criticità emergenti. 🔍 5. Non fermarti ai numeri: chiediti il perché La parte più importante è interpretare i numeri. Noi ci chiediamo sempre: -Perché il margine operativo si è ridotto? -Il calo del fatturato è stagionale, strutturale o legato a un cliente perso? -I debiti a breve sono sostenibili o servono nuove risorse? 📌 Obiettivo: trasformare l’analisi in azioni concrete e decisioni strategiche. Il nostro consiglio Noi di impresa.biz crediamo che l’analisi di bilancio non sia solo “roba da commercialisti”. È un alleato strategico per ogni imprenditore. Con pochi numeri ben scelti e un po’ di metodo, puoi prendere in mano la salute della tua azienda senza essere un esperto di contabilità. Vuoi un aiuto per analizzare il tuo bilancio o costruire un cruscotto semplice di controllo? Contattaci: possiamo aiutarti a leggere i numeri della tua azienda in modo utile e immediato. #AnalisiDiBilancio #BilancioAziendale #ImpresaBiz #PMI #ControlloDiGestione #Redditività #ConsulenzaAziendale #FinanzaPerNonAddetti #BusinessTools #BilancioFacile

Margine operativo lordo (EBITDA): cos’è e come si usa davvero In impresa.biz, ci troviamo spesso a spiegare cos'è davvero l'EBITDA, o margine operativo lordo, e come si utilizza correttamente all'interno dell'analisi aziendale. È uno degli indicatori più usati – e, purtroppo, anche uno dei più fraintesi. Vediamo insieme di cosa si tratta e perché è così importante (ma non infallibile). Cos’è l’EBITDA? L'EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) rappresenta il risultato operativo dell’azienda prima di considerare: -oneri e proventi finanziari, -imposte, -ammortamenti e svalutazioni. In italiano, lo definiamo spesso come Margine Operativo Lordo (MOL). È una misura della redditività operativa pura, utile per capire quanto valore l’azienda genera con la sola gestione caratteristica, indipendentemente dalla struttura finanziaria o dagli ammortamenti legati a investimenti passati. A cosa serve l’EBITDA (davvero) In base alla nostra esperienza sul campo, possiamo dire che l’EBITDA è uno strumento utile per: -Confrontare le performance aziendali nel tempo, eliminando gli effetti di scelte contabili o fiscali. -Valutare la sostenibilità del debito: gli analisti lo usano nel calcolo del leverage (es. rapporto debito/EBITDA). -Determinare il valore dell’impresa: nei metodi a multipli, si usa spesso come base per stimare il valore (es. EV/EBITDA). Ma attenzione: l’EBITDA non rappresenta il vero utile dell’azienda, né il flusso di cassa disponibile. È un indicatore intermedio, non un punto d’arrivo. Un esempio concreto Abbiamo recentemente assistito una PMI in fase di acquisizione da parte di un fondo. L’azienda mostrava un EBITDA stabile e positivo, ma con cash flow negativi da anni. Come mai? Semplice: gli investimenti in immobilizzazioni erano elevati, così come gli oneri finanziari. Il potenziale acquirente, inizialmente attratto dal MOL, ha dovuto rivedere l’offerta alla luce di un'analisi più completa. Questo dimostra che l’EBITDA è utile, ma va contestualizzato, sempre. Gli errori da evitare Ecco gli sbagli più comuni che vediamo commettere in fase di analisi: -Scambiare l’EBITDA per il flusso di cassa: in realtà non tiene conto di variazioni nel capitale circolante né degli investimenti. -Usare l’EBITDA come unico criterio di valutazione: è solo uno dei tanti indicatori. -Gonfiare l’EBITDA con “aggiustamenti creativi”: va bene normalizzare per eventi straordinari, ma serve trasparenza. Noi di impresa.biz consideriamo l’EBITDA come un alleato prezioso per leggere la gestione aziendale, ma non lo assolutizziamo mai. È un punto di partenza, non di arrivo. Chi vuole davvero capire lo stato di salute di un’impresa deve affiancare l’EBITDA ad altri strumenti: flussi di cassa, ROI, ROE, margini netti, solidità patrimoniale. Solo così si ottiene una fotografia completa, utile per decidere. Hai dubbi su come calcolare o interpretare l’EBITDA della tua azienda? Vuoi capire se il tuo MOL è “buono” rispetto al tuo settore? Contattaci, siamo qui per aiutarti a leggere i numeri… e prendere decisioni migliori. #EBITDA #MargineOperativoLordo #ImpresaBiz #AnalisiAziendale #ValutazioneDAzienda #ControlloDiGestione #ConsulenzaAziendale #IndicatoriEconomici #PMI

Finanza Base per Imprenditori: Come Leggere i Bilanci e Prendere Decisioni Strategiche Nel nostro lavoro a fianco di imprenditori, freelance e PMI, ci rendiamo conto ogni giorno di una verità semplice: troppe aziende navigano a vista sui numeri. Non serve essere commercialisti, ma serve comprendere almeno le basi della finanza per guidare un’impresa con consapevolezza. Noi di Impresa.biz crediamo che ogni imprenditore debba saper leggere il bilancio della propria attività e usarlo come strumento concreto per prendere decisioni migliori, investire con criterio, evitare errori costosi. Ecco quindi una guida essenziale, pratica, senza tecnicismi inutili. 📊 Il Bilancio: Cos’è Davvero e Perché Serve Il bilancio non è solo un documento da inviare al commercialista a fine anno. È la fotografia di come sta la vostra azienda. Comprenderlo, anche a livello base, significa sapere se siete sulla strada giusta, dove si annidano i problemi e dove c’è margine di crescita. Ecco com’è composto: -Stato patrimoniale: cosa possediamo (attivo) e cosa dobbiamo (passivo). -Conto economico: quanto abbiamo guadagnato e speso in un periodo. -Nota integrativa: spiega i numeri, voce per voce, con parole e contesto. 👉 Se non l’avete mai fatto, chiedete al vostro commercialista di commentarvi l’ultima versione del bilancio: è un esercizio utilissimo. 📌 5 Indicatori da Tenere d’Occhio (Anche se Odiaste Matematica a Scuola) Vi basterà un foglio Excel o una dashboard semplificata per monitorare questi cinque indicatori chiave. Sono semplici ma potentissimi: Indicatore Perché è utile Margine operativo Quanto guadagniamo al netto dei costi fissi EBITDA Utile "pulito" da interessi e ammortamenti Cash Flow Quanta liquidità effettiva generiamo Indice di liquidità Se possiamo pagare i debiti a breve ROI Quanto rende ciò che abbiamo investito 💡 Un trucco: se il margine operativo è sotto il 10% per mesi, fermiamoci a capire perché. Potrebbe esserci un problema nascosto nei costi o nei prezzi. 📈 Prendere Decisioni Basate sui Numeri Abbiamo visto aziende prendere decisioni “di pancia” e poi pentirsene amaramente. Ecco tre situazioni tipiche in cui la finanza vi aiuta a decidere con lucidità: 1. Fissare il Prezzo Giusto Il prezzo non si decide guardando il concorrente o “a sensazione”. Serve sapere il costo reale + il margine minimo desiderato. Attenzione a non vendere in perdita senza accorgersene. 2. Valutare un Investimento Macchinari, assunzioni, adv online: ogni spesa va vista come un investimento. Chiediamoci: quanti mesi mi servono per rientrare? Qual è il ritorno stimato (ROI)? 3. Gestire la Liquidità Il conto corrente dice poco: il cash flow reale è ciò che conta. Se entra più denaro di quanto ne esce, siete in equilibrio. Se no, il rischio blocco è dietro l’angolo. 🔧 Strumenti (Semplici) per Tenere Tutto Sotto Controllo Non serve un software complicato. Ecco cosa usiamo e consigliamo anche ai nostri lettori: -Fogli Excel o Google Sheets per registrare costi e ricavi mese per mese -App gestionali come Fatture in Cloud, QuickBooks, Xero -Report semplificati che il commercialista può generare su base mensile o trimestrale 👉 Una volta al mese, ritagliatevi 30 minuti per guardare i numeri. Vi sorprenderà quanto può chiarirsi la visione del vostro business. 🤝 Il Commercialista è un Alleato (Non Solo un Fornitore) Noi insistiamo sempre su questo punto: non accontentatevi di “scaricare” tutto al commercialista. Chiedete, fatevi spiegare, coinvolgetelo nelle scelte. Se il professionista non è disponibile o chiaro, cambiate. Avere un partner che vi affianca nei numeri fa tutta la differenza. Saper leggere un bilancio non è un optional. È una competenza base per chi guida un’impresa, così come lo è saper parlare con i clienti o fare marketing. Noi di Impresa.biz siamo convinti che più imprenditori consapevoli dei numeri significhi più aziende solide, sane, e capaci di crescere nel tempo. Non abbiate paura della finanza: è meno complicata di quanto sembri. E può diventare il vostro migliore alleato per fare impresa… con la testa, e non solo con il cuore. #FinanzaPerPMI #BilancioAziendale #CashFlow #PMIitaliane #DecisioniStrategiche #ImprenditoriConsapevoli #ControlloDeiNumeri #ImpresaBiz

Nell'era dei Big Data, le informazioni sono cruciali per decisioni informate. Le dashboard aziendali permettono di raccogliere e interpretare i dati in tempo reale, offrendo una visione chiara delle performance e supportando le scelte strategiche. Scopriamo le principali dashboard da utilizzare in azienda. 1. Dashboard Finanziaria: Fondamentale per monitorare la situazione economica, raccoglie e visualizza i dati finanziari chiave. Cosa monitorare: profitto netto, cash flow, EBITDA, margine di profitto, debiti e crediti, indice di liquidità. 💡 Vantaggio: Identifica tempestivamente problemi di liquidità o performance economiche. 2. Dashboard delle Vendite: Monitora i progressi dei ricavi e le performance commerciali. Cosa monitorare: volume vendite, obiettivi vs. risultati, tasso di conversione, CAC, LTV, vendite per canale. 💡 Vantaggio: Ottimizza la forza vendita e migliora la strategia commerciale. 3. Dashboard delle Risorse Umane: Monitora performance, produttività e gestione delle risorse. Cosa monitorare: turnover, soddisfazione dipendenti, assenze, costi del personale, formazione e sviluppo. 💡 Vantaggio: Ottimizza la gestione HR e migliora l'ambiente di lavoro. 4. Dashboard Marketing: Monitora l'efficacia delle campagne pubblicitarie. Cosa monitorare: ROI, tasso di conversione, lead generati, engagement sui social, traffico sito, CPL. 💡 Vantaggio: Ottimizza le strategie di marketing e riduce i costi per lead. 5. Dashboard Operativa: Monitora l'efficienza delle operazioni quotidiane. Cosa monitorare: efficacia produzione, gestione magazzino, tempi di ciclo, assistenza clienti. 💡 Vantaggio: Migliora l’efficienza operativa e ottimizza i processi. 6. Dashboard Strategica: Monitora la crescita a lungo termine dell'azienda. Cosa monitorare: tasso di crescita ricavi, quota di mercato, sostenibilità, espansione geografica. 💡 Vantaggio: Mantiene il focus sugli obiettivi strategici a lungo termine. Le dashboard aziendali offrono visibilità in tempo reale sulla salute dell'impresa, ottimizzano le operazioni e supportano decisioni basate su dati concreti. Ogni area (finanza, vendite, marketing, HR, operazioni) dovrebbe avere la sua dashboard per decisioni strategiche e informate. #Dashboard #StrategiaAziendale #DataDriven #BusinessIntelligence #KPI #DecisioniStrategiche #Performance #Analytics #Marketing #RisorseUmane #PMI #Impresa

Le Piccole e Medie Imprese (PMI) possono emettere obbligazioni aziendali, note come minibond, per raccogliere fondi necessari a finanziare progetti di crescita e sviluppo. Questa modalità offre diversi vantaggi:​ -Accesso al Mercato dei Capitali: Le PMI possono diversificare le fonti di finanziamento, riducendo la dipendenza dal credito bancario e accedendo a una base più ampia di investitori.​ -Flessibilità Finanziaria: Emettere obbligazioni consente alle PMI di ottenere liquidità immediata, con la possibilità di stabilire scadenze e condizioni più adatte alle proprie esigenze operative.​ -Visibilità e Reputazione: La quotazione dei minibond su mercati regolamentati, come l'ExtraMOT di Borsa Italiana, aumenta la visibilità dell'azienda e può migliorare la sua reputazione nel mercato finanziario.​ 1. Requisiti per l'Emissione di Minibond: Per emettere minibond, le PMI devono soddisfare specifici criteri normativi e di mercato:​ -Dimensione Aziendale: Fatturato minimo di 2 milioni di euro e almeno 10 dipendenti, escludendo le microimprese.​ -Solidità Finanziaria: Pubblicazione degli ultimi due bilanci, con il secondo certificato da una società di revisione.​ -Requisiti di Mercato: Fatturato non inferiore a 5 milioni di euro in crescita negli ultimi tre anni, EBITDA almeno pari al 10% del fatturato e rapporto tra posizione finanziaria netta ed EBITDA inferiore a 4.​ -Rating di Credito: Ottenimento di un rating pubblico di almeno "investment grade" da parte di una società di rating riconosciuta.​ 2. Importanza del Rating di Credito: Il rating di credito è fondamentale per valutare la solvibilità dell'emittente e influisce direttamente sulle condizioni di emissione delle obbligazioni:​ -Determinazione del Tasso d'Interesse: Un rating elevato consente di offrire tassi d'interesse più competitivi, riducendo il costo del debito per l'azienda.​ -Attrattiva per gli Investitori: Un buon rating aumenta la fiducia degli investitori, facilitando il collocamento delle obbligazioni sul mercato.​ -Gestione del Rischio: Investitori e aziende possono monitorare le variazioni del rating per valutare e gestire i rischi associati all'investimento.​ Investire in obbligazioni aziendali offre sia opportunità che rischi: Opportunità: -Rendimento Potenziale: Le obbligazioni aziendali possono offrire rendimenti più elevati rispetto ai titoli di stato, compensando il maggiore rischio associato all'emittente.​ -Diversificazione del Portafoglio: L'inclusione di obbligazioni di diverse aziende e settori può migliorare la diversificazione e ridurre il rischio complessivo.​ Rischi: -Rischio di Credito: Possibilità che l'emittente non adempia agli obblighi di pagamento, con conseguenti perdite per l'investitore.​ -Rischio di Mercato: Le variazioni dei tassi d'interesse possono influire sul valore di mercato delle obbligazioni.​ -Rischio di Liquidità: Difficoltà nel vendere le obbligazioni prima della scadenza senza incorrere in perdite significative.​ Per mitigare questi rischi, è consigliabile diversificare gli investimenti, valutare attentamente il rating di credito degli emittenti e monitorare le condizioni economiche e finanziarie delle aziende in cui si investe.​ Circolo Investitori #Investimenti #Finanza #Obbligazioni #PMI #RatingCredito #Investitori #Rischio #Rendimento #Diversificazione #MercatoFinanziario