Fiscalità delle Multinazionali: Come Navigare le Nuove Normative Internazionali Dopo la Riforma Fiscale Globale In Impresa.biz, ci rendiamo conto che le multinazionali si trovano ad affrontare nuove sfide fiscali dopo la recente riforma fiscale globale. Le modifiche introdotte dall'OCSE hanno cambiato le regole della fiscalità internazionale, e noi, come consulenti fiscali, sappiamo quanto sia cruciale adattarsi a queste nuove normative per garantire conformità e ottimizzare la pianificazione fiscale internazionale. La Riforma Fiscale Globale: Cosa Cambia? La riforma fiscale globale, che ha coinvolto oltre 130 Paesi, ha introdotto cambiamenti significativi, tra cui: -Imposta minima globale del 15%: I Paesi non possono più applicare tassi fiscali inferiori a questa soglia, limitando la possibilità di trasferire profitti in giurisdizioni a bassa tassazione. -Allocazione dei profitti: Le nuove regole stabiliscono come i profitti devono essere distribuiti tra i vari Paesi in cui operano le multinazionali. -Digital Services Tax (DST): Le multinazionali digitali sono ora soggette a imposte anche nei Paesi dove non hanno una presenza fisica. -Modifiche ai transfer pricing: Le aziende sono obbligate a mantenere una documentazione più rigorosa sui prezzi di trasferimento tra le varie entità. Come Navigare le Nuove Normative Fiscali? In Impresa.biz, crediamo che le multinazionali debbano rivedere le loro strategie fiscali globali per adattarsi a queste nuove regole. Ecco come possiamo aiutarvi a navigare questo cambiamento: 1. Rivedere la Struttura Fiscale Aiutiamo le aziende a analizzare la distribuzione dei profitti e a rivedere la struttura fiscale globale per evitare imposte aggiuntive. È fondamentale allineare i modelli operativi alle nuove normative fiscali. 2. Pianificazione dei Profitti Con l'introduzione dell'imposta minima globale e le nuove regole sull'allocazione dei profitti, assistiamo le multinazionali nella pianificazione fiscale per dichiarare correttamente i profitti nei mercati di riferimento. È fondamentale rivedere le politiche di transfer pricing per evitare problematiche fiscali. 3. Gestire la Digital Services Tax In qualità di consulenti, possiamo supportare le aziende digitali nell'affrontare la tassa sui servizi digitali, adattando i modelli di business per ridurre al minimo l'impatto fiscale. 4. Investire in Documentazione e Compliance Supportiamo le multinazionali nell'adozione di sistemi di raccolta dati e nella preparazione della documentazione fiscale, garantendo che tutte le pratiche siano conformi alle nuove regole sui transfer pricing. Opportunità per le Multinazionali Pur trattandosi di una sfida, la riforma fiscale globale offre anche opportunità. Il sistema fiscale più armonizzato riduce i conflitti tra giurisdizioni e crea un ambiente commerciale più stabile. Le multinazionali che si adattano velocemente possono ottenere vantaggi competitivi e migliorare la loro reputazione fiscale globale. In Impresa.biz, sappiamo che la pianificazione fiscale internazionale è fondamentale per navigare con successo le nuove normative fiscali globali. Con una strategia solida e l'adozione di tecnologie avanzate per la gestione fiscale, possiamo aiutarvi a ridurre i rischi fiscali e a proteggere la posizione della vostra azienda nei mercati internazionali. #FiscalitàInternazionale #Multinazionali #RiformaFiscaleGlobale #PianificazioneFiscale #OECD #DigitalServicesTax #TransferPricing #ComplianceFiscale #FiscalitàGlobale Se avete bisogno di supporto nella gestione della nuova normativa fiscale globale, contattateci per una consulenza personalizzata.

Web Tax e Digital Services Tax: cosa devono sapere le aziende italiane nel commercio online Nel 2025, il quadro fiscale internazionale continua a evolversi rapidamente, soprattutto per quanto riguarda la tassazione dell’economia digitale. Molte aziende italiane che operano online – anche PMI e startup – si trovano a dover fare i conti con Web Tax, Digital Services Tax e normative OCSE in continua definizione. Noi di impresa.biz siamo in prima linea nel supportare queste realtà, aiutandole a comprendere gli impatti concreti di queste norme, a tutelarsi da rischi fiscali e a cogliere le opportunità di una corretta pianificazione. Web Tax e Digital Services Tax: cosa sono e perché esistono Le cosiddette “Web Tax” sono nate come risposta all’esigenza, da parte dei governi, di tassare i profitti generati dalle multinazionali digitali in mercati in cui non hanno una presenza fisica ma realizzano comunque ricavi significativi. In Italia, è stata introdotta la Digital Services Tax (DST), un’imposta del 3% (in vigore, salvo modifiche, dal 2020) su: -Vendita di spazi pubblicitari online; -Fornitura di piattaforme digitali che favoriscono l’interazione tra utenti; -Trasmissione di dati raccolti da utenti in Italia. Ma riguarda solo i colossi del web? No, ed è qui che molte aziende italiane si sorprendono. Sebbene la DST italiana si applichi formalmente a gruppi con ricavi globali superiori a 750 milioni di euro (e 5,5 milioni da servizi digitali in Italia), molti altri Paesi europei stanno adottando versioni locali della web tax con soglie più basse, e spesso i marketplace o le piattaforme estere scaricano questi costi sulle imprese italiane che vi operano. Inoltre, con l’implementazione progressiva del Pillar 1 del BEPS 2.0, è probabile che anche aziende italiane con vendite digitali all’estero si troveranno a dover versare imposte in più Stati, in base alla localizzazione degli utenti. Cosa deve sapere (e fare) un’azienda italiana online nel 2025 Noi di impresa.biz consigliamo a tutte le aziende che operano nel commercio elettronico o nei servizi digitali di porre particolare attenzione a questi aspetti: -Analizzare dove si trovano i propri utenti/clienti finali: i nuovi regimi fiscali guardano sempre di più alla “location dell’utente” per determinare dove tassare i ricavi. -Verificare l’esposizione alla DST in Italia e all’estero: anche se la propria azienda non supera le soglie, può essere coinvolta indirettamente, ad esempio attraverso commissioni applicate dai marketplace. -Gestire i contratti e la documentazione fiscale con precisione: la tracciabilità e la trasparenza sono fondamentali per evitare contestazioni. -Monitorare le novità normative in ogni Paese in cui si vendono prodotti o servizi: il rischio fiscale non riguarda solo l’Italia, ma ogni mercato digitale estero in cui l’azienda è attiva. Opportunità: il digitale cresce, ma serve preparazione Se da un lato queste nuove tasse rappresentano una maggiore complessità, dall’altro l’espansione dell’e-commerce e dei servizi digitali apre opportunità senza precedenti per le imprese italiane, a patto che la struttura fiscale sia solida e sostenibile. Noi di impresa.biz lavoriamo al fianco di imprese che vendono su marketplace, gestiscono e-commerce proprietari o offrono servizi digitali B2B e B2C, aiutandole a costruire modelli fiscali coerenti con l’evoluzione internazionale e con l’ecosistema digitale. 📌 La tua azienda opera nel digitale o vende online anche all’estero? Contattaci per una consulenza: evitiamo insieme rischi inutili e costi imprevisti. #WebTax #DigitalServicesTax #DSTItalia #CommercioOnline #Ecommerce2025 #FiscalitàDigitale #BEPS2 #ImpresaBiz #TassazioneDigitale #Marketplace #ConsulenzaFiscale