Checklist per la compliance aziendale (fiscale, legale, privacy) La compliance aziendale è un elemento fondamentale per ogni impresa, grande o piccola che sia. Come imprenditori e professionisti, ci rendiamo conto di quanto sia cruciale adeguarsi alle normative fiscali, legali e in materia di privacy. Non solo per evitare sanzioni e multe, ma anche per rafforzare la credibilità e la reputazione dell'azienda sul mercato. Per aiutarvi a mantenere l'azienda in regola, noi di Impresa.biz abbiamo creato una checklist di compliance che copre le aree principali in cui ogni azienda deve operare con attenzione. Vediamole insieme. 📋 1. Compliance Fiscale La parte fiscale è una delle più delicate e monitorate. Le normative cambiano frequentemente e una mancata osservanza può portare a sanzioni pesanti. Ecco cosa non dobbiamo dimenticare: 🔲 1.1 Registrazione fiscale dell’impresa -Partita IVA: verificare che la partita IVA sia attiva e registrata correttamente. -Registrazione presso l’Agenzia delle Entrate: assicurarsi di essere correttamente registrati e di avere tutti i dati aggiornati. 🔲 1.2 Adempimenti fiscali periodici -Dichiarazione dei redditi: presentare la dichiarazione annuale dei redditi entro le scadenze previste. -IVA: invio delle dichiarazioni periodiche IVA (mensile o trimestrale) e versamenti. -Ritenute d'acconto: calcolare e versare correttamente le ritenute sui compensi ai lavoratori autonomi. -Certificazione Unica: invio delle CU annuali per i dipendenti e collaboratori. 🔲 1.3 Adempimenti in materia di contributi -Versamenti INPS e INAIL: effettuare i versamenti dei contributi previdenziali e assicurativi per i dipendenti e i lavoratori autonomi. -Ritenute contributive: verificare che siano correttamente applicate e versate per i collaboratori. 🔲 1.4 Contabilità e bilancio -Contabilità ordinaria o semplificata: garantire che la contabilità sia correttamente gestita, in base al regime fiscale scelto (ordinario o semplificato). -Bilancio d’esercizio: preparare e approvare il bilancio annuale, quando obbligatorio, in conformità alle normative vigenti. ⚖️ 2. Compliance Legale La compliance legale riguarda la conformità dell'impresa con le leggi nazionali e internazionali che governano la nostra attività. Ecco le principali aree da tenere sotto controllo: 🔲 2.1 Costituzione e gestione societaria -Atto costitutivo e statuto: aggiornare e verificare la correttezza di statuto e atto costitutivo. -Adempimenti societari: effettuare la registrazione dell’impresa e, se necessario, l’iscrizione al Registro delle Imprese. -Nomina degli organi sociali: avere la documentazione corretta riguardante amministratori, soci, e altre figure legali. 🔲 2.2 Contratti -Contratti commerciali: stipulare contratti chiari e completi con fornitori, clienti, partner, includendo clausole relative a diritti e doveri. -Contratti di lavoro: per i dipendenti, garantire che siano in regola e conformi alle normative sul lavoro. -Contratti di locazione o affitto: documentazione corretta in caso di proprietà o affitto di immobili aziendali. 🔲 2.3 Normative sul lavoro -Rispetto dei diritti dei lavoratori: garantire che vengano rispettati i diritti dei lavoratori, compresi orari di lavoro, ferie, permessi e sicurezza sul lavoro. -Sicurezza sul lavoro (D.Lgs. 81/2008): aggiornamenti periodici sui rischi e la sicurezza, con formazione obbligatoria per i dipendenti. 🔒 3. Compliance Privacy (GDPR) La protezione dei dati personali è diventata un aspetto centrale per tutte le imprese, soprattutto con l'introduzione del Regolamento Generale sulla Protezione dei Dati (GDPR). Ecco gli aspetti principali da monitorare: 🔲 3.1 Trattamento dei dati -Registrazione delle attività di trattamento: redigere un registro completo delle attività di trattamento dei dati, specificando chi, come e per quale scopo trattiamo i dati. -Privacy by design e by default: adottare misure tecniche e organizzative per garantire la protezione dei dati fin dalla progettazione di nuovi processi. 🔲 3.2 Consenso e informativa -Consenso esplicito: ottenere il consenso esplicito da clienti e dipendenti per la raccolta e l’utilizzo dei loro dati personali, quando necessario. -Informativa privacy: fornire una corretta informativa sulla privacy, spiegando in modo chiaro come vengono trattati i dati. 🔲 3.3 DPO e responsabilità -Nomina del Data Protection Officer (DPO): se richiesto, designare un DPO per gestire la compliance con la privacy. -Audit periodici: effettuare audit interni per monitorare la gestione dei dati e verificare eventuali violazioni della privacy. 🔲 3.4 Sicurezza dei dati -Misure di sicurezza: implementare misure adeguate per proteggere i dati personali da accessi non autorizzati, perdite o danneggiamenti. -Gestione delle violazioni: avere un piano per la gestione di eventuali violazioni della sicurezza dei dati, e una procedura per notificare l’autorità competente entro 72 ore. ✅ Rimanere conformi sotto il profilo fiscale, legale e privacy è un impegno costante. Noi di Impresa.biz sappiamo che l'adeguamento alle normative è cruciale per operare serenamente e in modo trasparente, evitando sanzioni e garantendo la sicurezza dei dati aziendali e dei clienti. Questa checklist di compliance è il nostro strumento per aiutarvi a tenere tutto sotto controllo, passo dopo passo. Vi consigliamo di tenerla sempre aggiornata e di rivederla periodicamente, magari con l’aiuto di consulenti legali e fiscali. #ComplianceAziendale #Fiscale #Privacy #Legale #StartUpCompliance #AdempimentiFiscali #GDPR #Contabilità #DirittoDelLavoro #SicurezzaLavoro #PrivacyPolicy #DatiPersonali #ConsulenzaFiscale #PMIInRegola #ImprenditoriDigitali

Detrazioni e deduzioni fiscali per liberi professionisti: cosa possiamo scaricare Come liberi professionisti, sappiamo bene quanto sia importante tenere sotto controllo i costi e ottimizzare la nostra posizione fiscale. Ogni spesa può fare la differenza, specialmente quando si tratta di detrazioni e deduzioni fiscali. Ma cosa possiamo davvero scaricare dalle tasse? E come possiamo farlo nel rispetto della normativa? In questo articolo facciamo chiarezza, con l’obiettivo di aiutare tutti noi — che lavoriamo con la partita IVA — a risparmiare legalmente sulle imposte e a gestire al meglio la contabilità della nostra attività. 📌 La differenza tra detrazioni e deduzioni Spesso usiamo i due termini come sinonimi, ma in realtà detrazioni e deduzioni non sono la stessa cosa: -Deduzioni fiscali: abbattono il reddito imponibile su cui vengono calcolate le tasse. Più deduzioni abbiamo, meno IRPEF paghiamo. -Detrazioni fiscali: si applicano direttamente sull’imposta da pagare, riducendo il totale delle tasse dovute. Entrambe rappresentano un’opportunità per ridurre il nostro carico fiscale, a patto di rispettare le regole previste dalla legge. ✅ Spese deducibili per liberi professionisti Le spese deducibili sono quelle strettamente connesse all’attività lavorativa. Se lavoriamo in regime ordinario o semplificato, possiamo dedurle parzialmente o totalmente dal reddito. Ecco le principali: 1. Spese per beni strumentali Computer, stampanti, tablet, software Mobili e attrezzature da ufficio Questi beni possono essere ammortizzati in più anni o dedotti in base al loro valore. 2. Affitto dell’ufficio o coworking Le spese per il canone di affitto di un locale destinato all’attività sono deducibili. Anche il coworking rientra, purché documentato da fattura. 3. Spese per consulenze e collaborazioni I compensi a consulenti (commercialisti, avvocati, designer, freelance) sono deducibili al 100%. 4. Formazione professionale Corsi, master, webinar, libri professionali e riviste di settore possono essere dedotti, fino a un massimo di 10.000 euro annui (dal 2017). 5. Spese di viaggio e trasferta Viaggi effettuati per motivi di lavoro (trasferte per clienti, eventi, corsi) sono deducibili. Questo vale anche per vitto e alloggio, con alcune limitazioni. 6. Spese telefoniche e connessione internet Il costo di cellulare, telefono fisso e connessione è deducibile al 50%, se l’utenza è promiscua (cioè usata anche a fini personali). 7. Auto e trasporti Le spese per l’auto sono deducibili al 20%, ma solo se l’uso è promiscuo. Se l’auto è intestata solo per l’attività (caso raro), la deduzione può salire. 💸 Spese detraibili per liberi professionisti Le detrazioni sono più comuni nel regime dei minimi o forfettario quando si tratta di spese personali (non lavorative) che danno diritto a uno “sconto” sull’IRPEF. Alcuni esempi: -Spese mediche (conservando scontrini e fatture) -Spese per assicurazioni (vita, infortuni, professionali) -Spese per ristrutturazioni, bonus casa, risparmio energetico -Spese per l’istruzione dei figli Tuttavia, se siamo in regime forfettario, non possiamo dedurre le spese aziendali, ma solo alcune detrazioni personali nella dichiarazione IRPEF. ⚠️ Attenzione al regime fiscale La possibilità di dedurre o detrarre spese dipende dal regime fiscale che abbiamo scelto: -Regime forfettario: non consente la deduzione analitica delle spese, ma applica una percentuale di redditività (generalmente 78%). Tuttavia, consente alcune detrazioni personali IRPEF se abbiamo altri redditi (es. da lavoro dipendente o immobili). -Regime ordinario o semplificato: consente la deduzione delle spese aziendali effettive, ma comporta una gestione contabile più complessa. 📂 Come documentare correttamente le spese Per essere sicuri che una spesa sia fiscalmente deducibile o detraibile, è essenziale: -Avere una fattura intestata alla partita IVA -Conservare la documentazione per almeno 5 anni -Pagare le spese con metodi tracciabili (bonifico, carta, ecc.) Inviare correttamente le spese al commercialista o nel software contabile Un errore formale può farci perdere una deduzione preziosa, quindi è sempre meglio tenere tutto in ordine e aggiornato. 📊 Come liberi professionisti, abbiamo a disposizione strumenti concreti per ridurre legalmente il carico fiscale, ma è fondamentale conoscere bene le regole e adottare una gestione attenta della contabilità. Ogni spesa va valutata con criterio: se è legata all’attività, può diventare un’opportunità di risparmio. Noi di Impresa.biz crediamo che conoscere questi strumenti sia il primo passo per lavorare meglio, crescere in modo sostenibile e difendere il valore del nostro lavoro. #LiberiProfessionisti #PartitaIVA #Fisco #DeduzioniFiscali #DetrazioniFiscali #GestioneContabile #RegimeForfettario #RegimeOrdinario #SpeseDeductibili #RisparmioFiscale #ConsulenzaFiscale #ProfessionistiDigitali #ContabilitàFacile

Come affrontare le normative fiscali internazionali per l’e-commerce: IVA, imposte e compliance Vendere online all’estero è una grande opportunità, ma comporta anche una sfida importante: gestire le normative fiscali internazionali. Ogni paese ha le sue regole su IVA, dazi, imposte e dichiarazioni. Per chi fa e-commerce, ignorarle può significare sanzioni, blocchi doganali o perdita di fiducia da parte dei clienti. Ecco le strategie principali che seguiamo per restare compliant e far crescere il nostro business in modo sicuro e sostenibile. 1. Conoscere le soglie IVA per paese Ogni stato ha una soglia di vendite oltre la quale sei obbligato a registrarti ai fini IVA in quel paese. Ad esempio, in Europa esiste una soglia comune di 10.000 euro annui (OSS), ma fuori dall’UE ogni nazione ha regole diverse. 📌 Strategia: Monitoriamo le vendite per paese e, appena si avvicinano le soglie, ci informiamo su come registrarci o automatizzare la raccolta dell’IVA locale. 2. Usare il regime OSS (One Stop Shop) in Europa Dal 2021, l’OSS permette di dichiarare e versare l’IVA per tutte le vendite intracomunitarie tramite un unico sportello nel proprio paese. Questo semplifica molto la gestione fiscale se vendiamo in più stati membri UE. 📌 Strategia: Abbiamo registrato il nostro e-commerce all’OSS e versiamo l’IVA dovuta direttamente tramite questo sistema, evitando di aprire più partite IVA in tutta Europa. 3. Gestire le imposte fuori dall’Unione Europea Fuori dall’UE, ogni paese ha le proprie regole fiscali. Ad esempio, in Regno Unito l’IVA va riscossa per vendite superiori a 135 GBP, mentre negli USA si applicano le sales tax statali, non federali. 📌 Strategia: Usiamo strumenti fiscali e software come Avalara, TaxJar o quelli integrati nei CMS per calcolare e applicare correttamente le imposte per ogni paese e stato. 4. Automatizzare la compliance fiscale Tenere tutto sotto controllo manualmente è quasi impossibile. Utilizziamo software che si occupano di: -calcolare le imposte in tempo reale -generare le fatture conformi alle normative locali -archiviare la documentazione necessaria per eventuali controlli 📌 Strumenti utili: ⚙️ Shopify Tax, Quaderno, TaxJar, Avalara 5. Dichiarazioni, documentazione e archiviazione In molti paesi è obbligatorio conservare le fatture e i documenti fiscali per diversi anni. Inoltre, bisogna effettuare dichiarazioni regolari, mensili o trimestrali. 📌 Strategia: Abbiamo definito un calendario fiscale internazionale, integrato con il nostro gestionale, e collaboriamo con consulenti specializzati in fiscalità estera per non perdere scadenze. 6. Collaborare con un consulente fiscale internazionale Ogni mercato ha le sue peculiarità fiscali. Per evitare errori costosi, ci affidiamo a un consulente esperto che ci supporta nella scelta delle strutture legali, nella registrazione IVA e nella gestione degli obblighi tributari locali. 📌 Bonus tip: Meglio ancora se il consulente ha esperienza specifica con e-commerce digitali o vendite cross-border. Vendere all’estero è un passo importante per crescere, ma richiede preparazione. Gestire correttamente IVA, imposte locali e compliance ci permette non solo di essere in regola, ma anche di offrire un servizio trasparente e professionale ai nostri clienti ovunque si trovino. ✔️ Prevenzione > Sanzioni ✔️ Automazione > Errori ✔️ Consulenza > Improvvisazione #IVA #RegimeOSS #VATThresholds#EcommerceInternazionale #FiscoDigitale #TaxCompliance #TaxReady #VenditeGlobali #EcommerceCompliance #ConsulenzaFiscale #FiscalitàInternazionale

Come le PMI Possono Approfittare delle Zone Franche e degli Incentivi Fiscali per la Crescita Noi di Impresa.biz siamo convinti che oggi le PMI italiane abbiano a disposizione strumenti potenti per crescere, innovare ed espandersi, anche in un contesto economico complesso. Uno di questi strumenti è rappresentato dalle zone franche e dagli incentivi fiscali mirati a chi investe in determinati territori o settori strategici. Queste misure, spesso sottoutilizzate per mancanza di informazione o supporto tecnico, possono fare la differenza tra un’impresa che sopravvive e una che cresce in modo solido e sostenibile. Cosa sono le zone franche e perché interessano le PMI Le zone franche, in Italia conosciute anche come ZES (Zone Economiche Speciali) e ZLS (Zone Logistiche Semplificate), sono aree geografiche individuate dallo Stato in cui vigono regimi fiscali e burocratici agevolati. In queste aree, le imprese che investono possono beneficiare di: -Esenzioni parziali o totali dalle imposte sui redditi -Riduzioni contributive per il personale assunto -Agevolazioni IVA e doganali -Snellimenti procedurali per autorizzazioni e permessi Noi supportiamo le imprese nella valutazione della convenienza e nell’accesso effettivo a questi benefici, che possono incidere direttamente sui costi e sui margini. Quali sono i vantaggi concreti per le PMI Spesso ci viene chiesto: “Ma conviene davvero per una PMI?” La nostra risposta è sì, a determinate condizioni e con una pianificazione ben fatta. Ecco alcuni benefici tangibili che riscontriamo: ✅ Minore pressione fiscale sulle nuove attività produttive ✅ Risparmio contributivo sul personale locale ✅ Maggiore liquidità da reinvestire in macchinari, export, R&S ✅ Accesso prioritario a bandi e finanziamenti europei Chi produce, esporta o innova può trovare nelle zone franche una leva strategica per accelerare la crescita. Chi può accedere e come Le Zone Economiche Speciali sono attualmente operative soprattutto nel Sud Italia (Campania, Puglia, Calabria, Sicilia, ecc.), mentre le ZLS si concentrano nelle aree portuali del Nord e Centro Italia. Le PMI che possono accedere devono: -Avere sede legale o unità operativa all’interno della zona agevolata -Presentare un piano d’investimento (nuove attività, ampliamenti, acquisto macchinari) -Rispondere a requisiti di trasparenza fiscale e contributiva Noi di Impresa.biz affianchiamo le imprese dalla valutazione di idoneità fino alla predisposizione della domanda, aiutando a non perdere tempo e opportunità. Zone franche e incentivi fiscali: un doppio vantaggio Un aspetto spesso trascurato è che le zone franche possono coesistere con altri incentivi. Le PMI possono quindi cumulare i benefici delle ZES/ZLS con: -Credito d’imposta per il Mezzogiorno -Bonus investimenti 4.0 -Patent box per la valorizzazione di marchi e brevetti -Incentivi R&S e formazione -Fondi regionali e PNRR Questo consente un effetto “moltiplicatore” delle risorse investite, che può ridurre drasticamente i costi e accelerare il ritorno economico. Non lasciare sul tavolo risorse utili alla crescita In un momento in cui ogni decisione economica deve essere strategica, ignorare le opportunità offerte da zone franche e incentivi fiscali è un errore che costa. Noi di Impresa.biz lavoriamo ogni giorno per aiutare le imprese italiane a cogliere queste occasioni, con un approccio concreto, personalizzato e orientato ai risultati. #ZES #ZoneFranche #IncentiviFiscali #CrescitaPMI #SviluppoTerritoriale #FiscalitàAgevolata #ImpreseSud #ZLS #CreditoDImposta #ConsulenzaFiscale #ImpresaStrategica Hai un progetto di investimento o vuoi capire se la tua azienda può accedere a questi benefici? Contattaci: possiamo aiutarti a trasformare un’opportunità fiscale in un vantaggio competitivo reale.

Come una Buona Pianificazione Fiscale Può Migliorare i Margini di Profitto In un contesto economico sempre più competitivo, ogni euro risparmiato legalmente conta. Noi di Impresa.biz siamo convinti che una buona pianificazione fiscale, ben integrata nella strategia aziendale, non sia solo una questione di adempimenti o di riduzione delle imposte, ma un vero e proprio fattore di crescita e redditività. Quando accompagniamo le imprese nel loro percorso di sviluppo, riscontriamo spesso un errore comune: trattare la fiscalità come un costo fisso e inevitabile, anziché come una leva strategica per migliorare i margini di profitto. Pianificazione fiscale: non è elusione, è gestione intelligente Chiarire questo punto è essenziale. Quando parliamo di “pianificazione fiscale” intendiamo l’adozione di strumenti legali, trasparenti e coerenti con la normativa, per ottimizzare il carico fiscale complessivo dell’azienda. Si tratta, ad esempio, di: -Scegliere la forma societaria più adatta al business e al regime fiscale. -Valutare agevolazioni e crediti d’imposta disponibili. -Gestire correttamente i tempi e le modalità di deduzione dei costi. -Utilizzare strumenti come il patent box, il superammortamento, le ZES/ZLS, o il consolidato fiscale nazionale. Ogni scelta ha un impatto diretto sulla liquidità e sull’utile netto. Ecco perché una gestione fiscale reattiva e strategica è un vantaggio competitivo concreto. Integrare la fiscalità nella strategia aziendale Troppo spesso, le decisioni fiscali vengono prese "a valle", quando il business è già avviato. Noi proponiamo invece un approccio integrato, in cui la fiscalità è parte del business plan e accompagna ogni fase: -Startup e crescita: valutazione del miglior assetto fiscale e delle agevolazioni per nuove imprese. -Espansione internazionale: utilizzo delle convenzioni contro la doppia imposizione, strutture holding, regole sulla residenza fiscale. -Innovazione e R&S: sfruttamento di incentivi per le PMI innovative. -Ottimizzazione dei flussi finanziari: gestione efficiente tra soci, gruppi societari, sedi estere. Questa integrazione ci consente di trasformare la fiscalità da obbligo in strumento di redditività. Pianificare = prevenire problemi e cogliere opportunità Una buona pianificazione fiscale non serve solo a ridurre il carico fiscale: serve anche a prevenire rischi e sanzioni, a evitare doppie imposizioni e a gestire in modo efficiente l’organizzazione aziendale. Noi aiutiamo le imprese a: ✅ Monitorare le novità normative per sfruttare i cambiamenti favorevoli ✅ Adeguare la propria struttura in vista di controlli, fusioni, investimenti ✅ Evitare errori che portano a contenziosi fiscali costosi e lunghi ✅ Valutare in anticipo l'impatto fiscale di una nuova strategia commerciale E i risultati? Più utile netto, più liquidità, più competitività Quando la fiscalità è integrata alla strategia, i benefici sono misurabili: -Margini più alti grazie a un minor carico fiscale -Più liquidità da reinvestire in innovazione o internazionalizzazione -Migliore governance e chiarezza nella gestione finanziaria -Reputazione più solida, anche verso banche e investitori È per questo che affianchiamo le aziende non solo per risolvere problemi fiscali, ma per costruire strategie sostenibili e mirate alla crescita. La fiscalità non è un comparto separato dalla gestione aziendale. Noi di Impresa.biz la consideriamo un tassello essenziale della strategia d’impresa, da governare con visione e competenza. Una buona pianificazione fiscale può fare la differenza tra un’azienda che sopravvive e una che cresce, innova e conquista nuovi mercati. #PianificazioneFiscale #StrategiaAziendale #FiscalitàPMI #OttimizzazioneFiscale #MarginiDiProfitto #FiscalitàStrategica #BusinessPlanning #ImpresaCompetitiva #CrescitaAziendale #ConsulenzaFiscale Se vuoi integrare la fiscalità nella tua strategia d’impresa, parliamone: possiamo aiutarti a trasformare il fisco in un alleato.

Criptovalute e fiscalità aziendale: come dichiarare e gestire wallet e transazioni Le criptovalute non sono più una novità. Sempre più aziende italiane le utilizzano per investimenti, transazioni internazionali, operazioni di incasso o pagamento, o anche come riserva di valore alternativa. Noi di impresa.biz, che da anni accompagniamo le imprese nella gestione della fiscalità internazionale e digitale, vediamo crescere quotidianamente la richiesta di chiarezza su come dichiarare, gestire e controllare fiscalmente le criptovalute in contesto aziendale. Nel 2025, l’Agenzia delle Entrate ha rafforzato i controlli e aggiornato le linee guida, rendendo imprescindibile un approccio professionale e strutturato. Cripto-attività in azienda: cosa cambia a livello fiscale? Con l’entrata in vigore del nuovo quadro normativo europeo (Regolamento MiCA) e le modifiche al TUIR in Italia, la gestione fiscale delle cripto-attività è diventata più chiara ma anche più rigorosa. Ecco i principali aspetti da tenere sotto controllo: 1. Dichiarazione dei wallet aziendali Ogni wallet, sia custodial (presso exchange) che non custodial (cold wallet), deve essere indicato nel quadro RW della dichiarazione dei redditi aziendale, se detenuto all’estero. Sono esclusi solo quelli detenuti in Italia presso operatori iscritti al registro OAM. 2. Tassazione delle plusvalenze Per le imprese, le plusvalenze da cessione di criptovalute sono tassabili come componenti positivi di reddito, al pari di ogni altro provento finanziario o patrimoniale. È fondamentale documentare ogni transazione, indicando: -Valore di acquisto (in euro); -Valore di cessione (in euro); -Data delle operazioni; -Wallet di origine e destinazione. 3. Uso delle criptovalute come mezzo di pagamento Se un’azienda riceve o effettua pagamenti in crypto, questi vanno contabilizzati in euro al valore di mercato alla data dell’operazione. L’uso delle criptovalute come moneta alternativa non esenta dall’obbligo di fatturazione, registrazione IVA e tracciabilità. Le criticità da evitare (che vediamo ogni giorno) Nel nostro lavoro con le aziende, ci imbattiamo spesso in errori che possono avere conseguenze rilevanti: -Mancata dichiarazione di wallet esteri → può essere interpretata come evasione. -Contabilità parallela delle criptovalute → rischiosa e non conforme. -Wallet intestati a soci o amministratori anziché alla società → in caso di controlli, l’Agenzia potrebbe contestare una gestione personale. Come gestiamo le criptovalute con i nostri clienti Noi di impresa.biz adottiamo un approccio integrato che unisce consulenza fiscale, contabilità digitale e strategia patrimoniale: ✅ Classifichiamo le criptovalute per natura (utility token, stablecoin, crypto asset, NFT) ✅ Organizziamo la tracciabilità dei wallet aziendali ✅ Creiamo report fiscalmente validi per ogni transazione ✅ Gestiamo la dichiarazione nel quadro RW e nei registri contabili ✅ Affianchiamo l’azienda in caso di verifiche fiscali o richieste dell’OAM 📌 Usi criptovalute nella tua azienda? Hai wallet o fai transazioni in crypto? Contattaci: possiamo aiutarti a metterti in regola, proteggere i tuoi asset e pianificare in modo intelligente. #CriptovaluteAziendali #CryptoWallet #FiscalitàCrypto #Criptovalute2025 #QuadroRW #ContabilitàCripto #MiCA #ImpresaBiz #ConsulenzaFiscale #CryptoBusiness

Web Tax e Digital Services Tax: cosa devono sapere le aziende italiane nel commercio online Nel 2025, il quadro fiscale internazionale continua a evolversi rapidamente, soprattutto per quanto riguarda la tassazione dell’economia digitale. Molte aziende italiane che operano online – anche PMI e startup – si trovano a dover fare i conti con Web Tax, Digital Services Tax e normative OCSE in continua definizione. Noi di impresa.biz siamo in prima linea nel supportare queste realtà, aiutandole a comprendere gli impatti concreti di queste norme, a tutelarsi da rischi fiscali e a cogliere le opportunità di una corretta pianificazione. Web Tax e Digital Services Tax: cosa sono e perché esistono Le cosiddette “Web Tax” sono nate come risposta all’esigenza, da parte dei governi, di tassare i profitti generati dalle multinazionali digitali in mercati in cui non hanno una presenza fisica ma realizzano comunque ricavi significativi. In Italia, è stata introdotta la Digital Services Tax (DST), un’imposta del 3% (in vigore, salvo modifiche, dal 2020) su: -Vendita di spazi pubblicitari online; -Fornitura di piattaforme digitali che favoriscono l’interazione tra utenti; -Trasmissione di dati raccolti da utenti in Italia. Ma riguarda solo i colossi del web? No, ed è qui che molte aziende italiane si sorprendono. Sebbene la DST italiana si applichi formalmente a gruppi con ricavi globali superiori a 750 milioni di euro (e 5,5 milioni da servizi digitali in Italia), molti altri Paesi europei stanno adottando versioni locali della web tax con soglie più basse, e spesso i marketplace o le piattaforme estere scaricano questi costi sulle imprese italiane che vi operano. Inoltre, con l’implementazione progressiva del Pillar 1 del BEPS 2.0, è probabile che anche aziende italiane con vendite digitali all’estero si troveranno a dover versare imposte in più Stati, in base alla localizzazione degli utenti. Cosa deve sapere (e fare) un’azienda italiana online nel 2025 Noi di impresa.biz consigliamo a tutte le aziende che operano nel commercio elettronico o nei servizi digitali di porre particolare attenzione a questi aspetti: -Analizzare dove si trovano i propri utenti/clienti finali: i nuovi regimi fiscali guardano sempre di più alla “location dell’utente” per determinare dove tassare i ricavi. -Verificare l’esposizione alla DST in Italia e all’estero: anche se la propria azienda non supera le soglie, può essere coinvolta indirettamente, ad esempio attraverso commissioni applicate dai marketplace. -Gestire i contratti e la documentazione fiscale con precisione: la tracciabilità e la trasparenza sono fondamentali per evitare contestazioni. -Monitorare le novità normative in ogni Paese in cui si vendono prodotti o servizi: il rischio fiscale non riguarda solo l’Italia, ma ogni mercato digitale estero in cui l’azienda è attiva. Opportunità: il digitale cresce, ma serve preparazione Se da un lato queste nuove tasse rappresentano una maggiore complessità, dall’altro l’espansione dell’e-commerce e dei servizi digitali apre opportunità senza precedenti per le imprese italiane, a patto che la struttura fiscale sia solida e sostenibile. Noi di impresa.biz lavoriamo al fianco di imprese che vendono su marketplace, gestiscono e-commerce proprietari o offrono servizi digitali B2B e B2C, aiutandole a costruire modelli fiscali coerenti con l’evoluzione internazionale e con l’ecosistema digitale. 📌 La tua azienda opera nel digitale o vende online anche all’estero? Contattaci per una consulenza: evitiamo insieme rischi inutili e costi imprevisti. #WebTax #DigitalServicesTax #DSTItalia #CommercioOnline #Ecommerce2025 #FiscalitàDigitale #BEPS2 #ImpresaBiz #TassazioneDigitale #Marketplace #ConsulenzaFiscale

Holding estere: come strutturare legalmente una pianificazione fiscale internazionale efficace In un contesto economico sempre più globalizzato, strutturare una pianificazione fiscale internazionale efficace non è solo una scelta strategica, ma una necessità per molte imprese che intendono espandersi e ottimizzare i propri costi fiscali. Noi di impresa.biz, da anni al fianco di imprenditori e professionisti, sappiamo quanto sia fondamentale impostare correttamente fin dall'inizio una struttura societaria solida e conforme alle normative vigenti. In questo articolo vogliamo condividere la nostra esperienza su un tema molto attuale: le holding estere. Perché una holding estera? Le holding estere possono offrire vantaggi significativi se inserite in una pianificazione fiscale ben studiata. Tra i principali benefici troviamo: -Ottimizzazione del carico fiscale complessivo, grazie alla scelta di giurisdizioni a fiscalità privilegiata o con regimi particolarmente favorevoli per i dividendi e le plusvalenze. -Protezione del patrimonio societario e personale, attraverso strutture più articolate e sicure. -Facilitazione delle operazioni internazionali, migliorando l’accesso a nuovi mercati e aumentando la credibilità con partner stranieri. Come strutturare una holding estera in modo legale Noi crediamo fermamente che l'efficacia della pianificazione fiscale debba sempre poggiare su basi legali solide. Ecco i passaggi principali che consigliamo ai nostri clienti: 1. Analisi preventiva della situazione fiscale e patrimoniale: ogni impresa ha esigenze uniche. Occorre partire da un’analisi dettagliata della situazione attuale per definire obiettivi realistici. 2. Scelta della giurisdizione più adatta: Paesi come Lussemburgo, Svizzera, Emirati Arabi Uniti, Malta o Cipro possono offrire vantaggi fiscali, ma la selezione deve tenere conto anche di aspetti come la reputazione, la stabilità politica e gli accordi contro la doppia imposizione. 3. Costituzione della holding: è fondamentale affidarsi a professionisti esperti per gestire correttamente l’iter costitutivo, rispettando le normative locali e internazionali (come le direttive anti-abuso dell’UE, le norme OCSE e il principio della sostanza economica). 4. Gestione operativa e fiscale della struttura: una holding non può essere “di facciata”. Deve avere una reale attività economica, una sede fisica, personale amministrativo, e deve rispettare gli obblighi contabili e fiscali del Paese ospitante. 5. Monitoraggio costante e aggiornamento normativo: il contesto normativo cambia frequentemente. La nostra consulenza continua garantisce che le strutture restino sempre compliant. Legalità e trasparenza: i nostri pilastri In un’epoca in cui l’evasione fiscale è sempre più sotto i riflettori, noi di impresa.biz riteniamo fondamentale agire sempre con la massima trasparenza e nel rispetto delle leggi. La pianificazione fiscale internazionale non è un modo per “eludere”, ma un’opportunità per ottimizzare nel rispetto delle regole. Collaboriamo con un network internazionale di fiscalisti, avvocati e consulenti per offrire soluzioni su misura, sicure e sostenibili. 📌 Vuoi saperne di più o strutturare una holding all’estero per la tua impresa? Contattaci per una consulenza riservata: la nostra esperienza è al tuo servizio. #HoldingEstera #PianificazioneFiscale #Internazionalizzazione #FiscalitàInternazionale #ImpreseAllEstero #TaxPlanning #ConsulenzaFiscale #ImpresaBiz

Scelta della Forma Giuridica: Vantaggi e Svantaggi per Orientare la Tua Attività Uno dei primi e più importanti passi per chi vuole avviare un’attività imprenditoriale è scegliere la forma giuridica più adatta. Questa decisione influenza aspetti fondamentali come il regime fiscale, la responsabilità patrimoniale, l’accesso a finanziamenti e la gestione amministrativa. Analizzare vantaggi e svantaggi delle diverse opzioni aiuta l'aspirante imprenditore a compiere una scelta consapevole e sostenibile nel tempo. Ditta Individuale: semplicità e rapidità, ma con responsabilità illimitata La ditta individuale è la forma più semplice e immediata per iniziare un’attività. È particolarmente indicata per freelance e piccole imprese in fase iniziale. Vantaggi: -Costi di avvio e gestione ridotti -Iter burocratico semplificato -Maggiore autonomia decisionale Svantaggi: -Responsabilità illimitata: il titolare risponde con il proprio patrimonio personale -Difficoltà di accesso a finanziamenti consistenti -Limitata possibilità di crescita e scalabilità Società di Persone (SNC, SAS): collaborazione e fiducia Le società di persone, come la Società in Nome Collettivo (SNC) o la Società in Accomandita Semplice (SAS), sono scelte da chi vuole avviare un’attività con uno o più soci in un clima di forte collaborazione. Vantaggi: -Struttura relativamente semplice -Regimi fiscali agevolati in alcuni casi -Maggiore capacità finanziaria rispetto alla ditta individuale Svantaggi: -Responsabilità illimitata per i soci (eccetto gli accomandanti in SAS) -Possibili conflitti interni tra i soci -Meno adatta a progetti con elevata ambizione di crescita Società di Capitali (SRL, SRLS): protezione e crescita La Società a Responsabilità Limitata (SRL) e la sua versione semplificata (SRLS) sono le forme più scelte per attività che puntano alla crescita strutturata. Vantaggi: -Responsabilità limitata al capitale sociale -Maggiore credibilità verso banche e investitori -Adatta anche a soci con ruoli e quote differenti Svantaggi: -Maggiore complessità gestionale e burocratica -Obblighi contabili più rigorosi -Costi di gestione superiori rispetto a ditte o società di persone Altre Forme: società cooperative e start-up innovative Per progetti specifici esistono forme giuridiche alternative come le società cooperative, basate su principi mutualistici, e le start-up innovative, che godono di particolari agevolazioni fiscali e amministrative. Vantaggi (start-up innovative): -Esenzione da alcuni obblighi fiscali e contributivi -Accesso semplificato a strumenti di investimento -Incentivi per chi investe nel capitale Svantaggi: -Requisiti stringenti per l’accesso -Maggiore attenzione alla conformità normativa Come scegliere la forma giuridica giusta? La scelta dipende da: -Numero di soci -Capitale iniziale disponibile -Livello di rischio dell’attività -Obiettivi di crescita a breve e lungo termine -Preferenze gestionali e fiscali Consultare un commercialista o un consulente d’impresa è fortemente consigliato per valutare con precisione le implicazioni di ogni opzione. Conclusioni La forma giuridica non è solo una questione formale, ma una decisione strategica che incide sulla sostenibilità e sul futuro dell’impresa. Prendersi il tempo per analizzare i pro e i contro di ogni alternativa consente di partire con basi solide e una struttura coerente con gli obiettivi di business. #FormaGiuridica #AvvioImpresa #DittaIndividuale #SRL #StartUpInnovativa #SceltaStrategica #ConsulenzaFiscale #Imprenditoria

Codice ATECO: Cos’è e Come Scegliere Quello Giusto per la Tua Attività Quando apri una partita IVA o una nuova impresa, tra i primi passi c’è una scelta fondamentale: indicare il codice ATECO corretto. Sembra una formalità, ma in realtà può influenzare le tasse che pagherai, le agevolazioni a cui potrai accedere e perfino le assicurazioni obbligatorie. In questo articolo vediamo cos’è il codice ATECO, perché è così importante e come scegliere quello giusto in modo semplice e consapevole. 🔍 Cos’è il codice ATECO Il codice ATECO è un codice alfanumerico che identifica l’attività economica svolta da un’impresa o un libero professionista. È stabilito dall’ISTAT e serve a fini statistici, fiscali, contributivi e assicurativi. Esempio: -62.01.00 → Produzione di software -47.91.10 → Commercio al dettaglio via internet (eCommerce) -74.10.21 → Attività di graphic design È composto da numeri e sottocategorie, a vari livelli di dettaglio, e viene indicato al momento dell’apertura della partita IVA o dell’iscrizione in Camera di Commercio. ⚠️ Perché è importante scegliere il codice giusto La scelta del codice ATECO non è solo burocratica. Ha impatti reali su: ✅ Tassazione (alcuni codici hanno coefficienti di redditività diversi nel regime forfettario) ✅ Contributi INPS (gestione separata vs artigiani/commercianti) ✅ Obblighi assicurativi (es. INAIL) ✅ Accesso a bandi e incentivi (molti sono riservati a settori specifici) ✅ Compatibilità con attività secondarie o future variazioni 📌 Come scegliere il codice ATECO corretto 1. Definisci chiaramente cosa farai Anche se l’attività è “ibrida” (es. grafica + social media + formazione), scegli l’attività prevalente. Puoi sempre aggiungerne altre in un secondo momento. 2. Consulta l’elenco ufficiale Vai sul sito dell’ISTAT o dell’Agenzia delle Entrate e cerca l’elenco aggiornato dei codici ATECO: 👉 https://www.istat.it/it/archivio/17888 Usa il motore di ricerca per parola chiave e leggi bene la descrizione. 3. Verifica la compatibilità con il regime fiscale scelto Se vuoi aderire al regime forfettario, controlla il coefficiente di redditività collegato al tuo codice ATECO (es. 78% per servizi professionali, 40% per commercio). Questo influisce sul reddito imponibile e quindi su quante tasse pagherai. 4. Controlla gli obblighi previdenziali Ogni codice può comportare l’iscrizione a una gestione diversa (INPS gestione separata, artigiani/commercianti, casse private per professioni regolamentate). 5. Chiedi conferma al tuo commercialista o consulente fiscale Spiegagli cosa farai nella pratica, anche con esempi concreti. Lui ti guiderà sulla classificazione più adatta e strategica. 🧠 Errori da evitare ❌ Scegliere un codice troppo generico (potrebbe creare problemi nei controlli fiscali) ❌ Indicare un’attività diversa da quella realmente svolta (rischi sanzioni o perdita di agevolazioni) ❌ Trascurare i codici secondari (se svolgi più attività, conviene dichiararle fin da subito) ✅ Esempi di codici ATECO comuni Attività Codice ATECO Regime forfettario (coeff.) Grafico freelance 74.10.21 78% Social media manager 73.11.02 78% E-commerce 47.91.10 40% Programmatore freelance 62.01.00 67% Artigiano parrucchiere 96.02.01 67% Consulente aziendale 70.22.09 78% ✍️ Come modificare il codice ATECO Hai già aperto la partita IVA e vuoi modificare o aggiungere un’attività? -Per i liberi professionisti → si comunica all’Agenzia delle Entrate -Per le imprese iscritte in Camera di Commercio → va fatta una variazione anche alla CCIAA (con pratica al Registro Imprese) 🧾 Cos’è? Codice che identifica la tua attività economica 📊 A cosa serve? Fisco, contributi, INAIL, bandi, agevolazioni ⚠️ Attenzione a: Coefficiente fiscale, gestione previdenziale, INAIL ✅ Chi ti aiuta a sceglierlo? Commercialista o consulente fiscale Scegliere il codice ATECO giusto non è un dettaglio burocratico, è un passo strategico. Può farti pagare meno tasse, evitare sanzioni e semplificarti la vita. Parti con un codice coerente con la tua attività principale, e se cresci o cambi direzione… puoi sempre aggiornarlo. #codiceATECO #partitaIVA #regimeforfettario #aprireunimpresa #freelanceitalia #PMIitaliane #fisco2025 #businessstartup #consulenzafiscale #tasseitalia